Противодействие на изпирането на пари от корпоративните звена

В монографията са представени функциите на звената в корпоративните структури, които осъществяват превенция и противодействие на изпирането на пари (ПИП). Анализирани и коментирани са изискванията по Насоките на Европейския банков орган (ЕБО) за функциите и отговорностите на служителя по борба с изпирането на пари от 2022 г. Представени са данни от проучване за ефективността на работата и трудностите на специализираните служби на някои небанкови финансови институции. Описани са и някои общи аспекти на държавния надзор в областта на ПИП – извършване на проверки, изисквания и особености.

В отделна глава е описан инструментариумът и методите за работа на специализираните служби на задължените лица по ЗМИП, представени са методически аспекти на анализа на риска по модела FMECA, методи за анализ на данни на клиенти, анализ на съотношения и данни от финансови отчети, изведени са множество добри и лоши практики.

Въз основа на опита на автора, проведеното изследване през 2023 г., както и анализа на нормативната уредба и изискванията на ЕБО, са направени изводи за подобряване на работата на специализираните служби по ЗМИП.

Монографията е насочена към всички лица, които прилагат Закона за мерките срещу изпирането на пари, особено полезна би била тя за кредитни и финансови институции, одитори, държавни органи, счетоводители и адвокати.